Pohjois-Carolinan 529 College Savings Plan -sovelluksen veroedut

Sisältö

• Suunnitelmaan sijoittaminen
• Palkkiot ja kulut
• 529 suunnitelma vs. Muut säästötilit
• Lahjaverovapaus
• Pätemättömät nostot

Arvostellut Peggy James on CPA, jolla on 8 vuoden kokemus yrityslaskennasta ja rahoituksesta ja joka työskentelee tällä hetkellä yksityisessä yliopistossa. Ennen kirjanpitouraa hän vietti 18 vuotta sanomalehtien mainonnassa. Hän on myös freelance-kirjailija ja liikekonsultti. Artikkeli tarkistettu 10. elokuuta 2020 Read The Balance's

Jos aiot laittaa lapsen tai toisen rakkaasi yliopiston kautta ja asut Pohjois-Carolinassa, sinun tulisi tietää osavaltion 529 korkeakoulun säästösuunnitelmasta. Tämän tilin investoinnit vapautuvat liittovaltion ja osavaltion tuloveroista, ja kaikki korkeakoulujen pätevöittämiseen käytetyt nostot on vapautettu liittovaltion ja osavaltion tuloverosta. Suunnitelmaan suoritettuja maksuja ei kuitenkaan voida vähentää tuloistasi valtion verotarkoituksiin.

Tämän suunnitelman avulla perheenjäsenet ja jopa ystävät voivat osallistua lapsen korkeakoulurahastoon. 1. tammikuuta 2018 lähtien 529 tiliä voidaan käyttää myös peruskoulun tai lukion kuluihin. Opiskeluohjelman rahat on käytettävä päteviin kuluihin, kuten lukukausimaksuihin, huoneisiin ja huoneisiin (tietyin rajoituksin), kirjoihin, tarvikkeisiin ja ilmoittautumiseen tai läsnäoloon tarvittaviin laitteisiin. Yhden edunsaajan suurin säästettävissä oleva summa on 400 000 dollaria.

Yhdysvaltain asukkaat voivat osallistua 529 suunnitelmaan osavaltiosta, jossa he eivät asu, mutta tekemällä näin he voivat menettää osavaltiossa veroetuja.

Suunnitelmaan sijoittaminen

NC 529 -suunnitelma, kuten muutkin tällaiset osavaltiosuunnitelmat, on nimetty sisäisen veroviraston koodin numeroidun osan mukaan, joka valtuutti valtiot luomaan suunnitelmat. Pohjois-Carolina-suunnitelman osallistujilla on kolme sijoitusvaihtoehtoa:

• Liittovaltion vakuutettu talletustili, jonka tarjoaa valtion työntekijöiden luottoyhdistys
• Vanguard-ikäiset sijoitusvaihtoehdot
• Vanguardin yksittäiset sijoitusvaihtoehdot

Luotto-osuuskunta takaa maksut ja talletustilillä ansaitut korot, ja kansallisen luottoyhteisön hallinto vakuuttaa ne.

Kaksi jälkimmäistä valintaa koostuvat indeksirahastoista ja muista Vanguard Group Inc. -yhtiön hallinnoimista rahastoista. On olemassa kolme ikäpohjaista vaihtoehtoa, jotka painotetaan myös sijoittajien halutun riskitason perusteella sijoitusvalintojen joukossa: aggressiivinen, kohtalainen tai konservatiivinen. Lapsen iän myötä osakerahastojen, joukkovelkakirjarahastojen ja lyhytaikaisten varojen sijoitussaldo muuttuu automaattisesti edunsaajan syntymäpäivänä tai sen lähellä. Yleisesti ottaen mitä nuorempi edunsaaja on, sitä suurempi prosenttiosuus osakkeista on investointisekoituksessa, ja mitä matalampi riskitaso, sitä alhaisempi varastojen prosenttiosuus. Kaikki kolme ikäpohjaista vaihtoehtoa sijoittavat suurimman osan tai kokonaan joukkolainoihin tai lyhytaikaisiin varantoihin.

Yksittäisiä sijoitusvaihtoehtoja ei tasapainoteta edunsaajan iän mukaan. Salkkuja on valittavissa yhdeksän, joista viisi koostuu useista rahastoista. Viisi monirahastoista salkkua eroavat toisistaan ​​riskien suhteen: aggressiivisesta kasvusta keskittymiseen tulojen tuottamiseen. Neljä yksittäisen rahaston salkkua pyrkii vastaamaan osake- tai joukkolainaindeksin tuottoa tai keräämään korkoa.

Palkkiot ja kulut

Talletustililtä peritään vuotuinen hallinnollinen maksu 0,25% sijoitetusta määrästä. Vanguard-optioista peritään vuotuiset hallintomaksut ja investointikustannukset, jotka ovat yhteensä 0,31% -0,39% sijoitetusta määrästä. Palautusta ei taata, ja Vanguard-suunnitelmiin tehdyt investoinnit voivat menettää rahaa.

529 suunnitelma vs. Muut säästötilit

Pohjois-Carolinan asukkaiden tulisi tutkia, olisiko edullisempaa sijoittaa toisen tyyppiseen tiliin korkeakoulujen kuluja varten, kuten Coverdellin koulutussäästötili tai yhdenmukaiset siirrot alaikäisille tai yhtenäiset lahjat alaikäisille. Ota yhteyttä talousneuvojaan tai vastaavaan ammattilaiseen siitä, mikä suunnitelma todennäköisesti antaa sinulle suurimman hyödyn.

Lahjaverovapaus

Pohjois-Carolinan asukkaat voivat maksaa 75 000 dollaria vuodessa (150 000 dollaria yhdessä tekevälle avioparille) edunsaajaa kohden ilman liittovaltion lahjaveroa. Lahjoittaja tai lahjoittajat eivät kuitenkaan voi tehdä ylimääräisiä lahjoja tuensaajalle viiden vuoden ajan. Vaihtoehtoisesti yksi lahjoittaja voi luopua 15 000 dollarista vuodessa ja aviopari voi maksaa 30 000 dollaria ilman lahjaveroa.

Pätemättömät nostot

Kaikista suunnitelman nostoista, joita käytetään mihinkään muuhun kuin pätevään koulutukseen liittyviin kuluihin, sovelletaan liittovaltion ja osavaltion tuloveroja sekä 10 prosentin liittovaltion verosakkoja.

Saldo ei tarjoa vero-, sijoitus- tai rahoituspalveluja ja neuvoja. Tiedot esitetään ottamatta huomioon yksittäisen sijoittajan sijoitustavoitteita, riskinsietokykyä tai taloudellisia olosuhteita, eivätkä ne välttämättä sovi kaikille sijoittajille. Aiempi kehitys ei osoita tulevia tuloksia. Sijoittamiseen liittyy riski, mukaan lukien pääoman menetys.